Npl Ratio Là Gì

     

Để đánh giá unique của các tài sản có của tổ chức tín dụng như Ngân hàng, công ty tài chính… xác suất Nợ xấu/Tổng dư nợ (Non-performing loan ratio – NPL) thường được áp dụng để phân các loại thành các nhóm cùng trích lập dự trữ rủi ro tương ứng.

Bạn đang xem: Npl ratio là gì


NPL là gì?

Tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dư nợ (Non-performing loan ratio – NPL) là thuật ngữ dùng làm chỉ các khoản nợ cho vay người sử dụng đang đối lập với rủi ro cao vào việc tịch thu nợ nơi bắt đầu và lãi do khách hàng gặp khó khăn.


*

*

Công thức tính

Tỷ lệ Nợ xấu/Tổng dư nợ được tính bằng phương pháp chia tổng nợ xấu cho tổng dư nợ.

Công thức:

NPL = Tổng Nợ xấu/Tổng dư nợ

Nợ đủ tiêu chuẩn (Nhóm 1): Nợ trong hạn, hoặc quá hạn dưới 10 ngày. Có công dụng thu hồi tương đối đầy đủ cả nợ cội và lãi đúng hạn

Nợ cần để ý (Nhóm 2): quá hạn từ 10 – 90 ngày; Nợ điều chỉnh hạn trả nợ lần đầu.Có năng lực thu hồi đầy đủ cả nợ nơi bắt đầu và lãi, nhưng mà có dấu hiệu suy giảm năng lực trả nợ.

Nợ bên dưới tiêu chuẩn chỉnh (Nhóm 3): hết thời gian sử dụng từ 91 – 180 ngày; Nợ gia hạn nợ lần đầu; Miễn hoặc giảm lãi.Không có khả năng thu hồi nợ cội và lãi khi đến hạn. Có tác dụng tổn thất.

Nợ nghi hoặc (Nhóm 4): hết thời gian sử dụng từ 181 – 360 ngày; Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, nhưng mà lại liên tục quá hạn dưới 90 ngày; Nợ tổ chức cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần sản phẩm công nghệ hai… có chức năng tổn thất cao.

Xem thêm: Cục Thuế Hà Nội Tiếng Anh Là Gì, Chi Cục Thuế Tiếng Anh Là Gì

Nợ có khả năng mất vốn (Nhóm 5): Nợ quá hạn sử dụng trên 360 ngày; Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần đầu, tuy nhiên lại thường xuyên quá hạn trường đoản cú 90 ngày trở lên; Nợ tổ chức cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thiết bị hai nhưng mà lại vượt hạn; Nợ cơ cấu lại thời hạn trả nợ lần thứ ba trở lên… không còn tài năng thu hồi, mất vốn.

Các số tiền nợ phân một số loại từ nhóm 3-5 được coi là nợ xấu.

Tỷ lệ nợ xấu cho biết chất lượng và rủi ro của hạng mục cho vay mượn của ngân hàng, từng nào đồng hiện nay đang bị phân loại vào nợ xấu bên trên 100 đồng mang đến vay.

Tỷ lệ này cao so với vừa phải ngành với có xu hướng tăng lên rất có thể là lốt hiệu cho biết ngân hàng đang chạm chán khó khăn trong việc quản lý chất lượng những khoản đến vay.

Ngược lại, phần trăm này rẻ so với các năm ngoái cho thấy chất lượng các khoản tín dụng được cải thiện. Hoặc cũng rất có thể ngân sản phẩm có chế độ xóa những khoản nợ xấu hay biến hóa các phân loại nợ.

Xem thêm: Market Intelligence Là Gì - Tầm Quan Trọng Đối Với Doanh Nghiệp

Cách phân loại theo cách thức tại quyết định 493 khác hoàn toàn với các hướng dẫn của IFRS cùng thường được cho là không thể hiện rất đầy đủ rủi ro nợ xấu của những ngân mặt hàng Việt Nam.